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公告更正本公司110年度個別財務報告、111年及112年個體 |
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公告更正本公司110年度個別財務報告、111年及112年個體及合併財務報告、112年及113年第二季合併財務報告之部分附註內容，本次更正不影響本公司損益及淨值。 1.事實發生日:113/10/07
2.公司名稱:虎山實業股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:公告更正本公司110年度個別財務報告、111年及112年個體及合
併財務報告、113年及112年第二季合併財務報告之部分附註內容。
6.更正資訊項目/報表名稱:本公司110年度個別財務報告、111年度個體
及合併財務報告、112年第二季合併財務報告、112年度個體及合併財務
報告報及113年第二季合併財務報告之部分附註內容。
7.更正前金額/內容/頁次:
(a)110年度個別財務報告第42頁附註二十八部門別資訊
110年度
A公司 $351,247
(b)110年度個別財務報告第40頁附註二十五質抵押之資產
110年12月31日 109年12月31日
土 地 $204,520 $204,520
建築物淨額 244,838 156,525
投資性不動產 95,811 96,090
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 69,200 30,013
$614,369 $487,148
(c)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易
關係人類別／名稱 111年度
利息費用
主要管理階層相同
元山興業 $3,223
(d)111年度合併及個體財務報告第42頁附註二十六質抵押之資產
111年12月31日 110年12月31日
土 地 $204,520 $204,520
建築物淨額 222,727 244,838
投資性不動產 95,532 95,811
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 829,170 69,200
$1,351,949 $614,369
(e)111年度合併財務報告第44頁附註二十九部門別資訊
110年度
A公 司 $351,247
(f)112年第二季合併財務報告第31頁附註二十六質抵押之資產
112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日
土 地 $204,520 $204,520 $204,520
建築物淨額 220,908 222,727 233,419
投資性不動產 95,393 95,532 95,672
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 903,060 829,170 118,880
$1,423,881 $1,351,949 $652,491
(g)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易
關係人類別／名稱 112年1月1日至6月30日
取得使用權資產
主要管理階層相同
元山興業 $27,270
(h)112年度合併及個體財務報告第43頁附註二十六關係人交易
關係人類別／名稱 112年度
取得使用權資產
主要管理階層相同
元山興業 $24,172
利息費用 111年度
主要管理階層相同
元山興業 $3,223
(i)112年度合併及個體財務報告第44頁附註二十七質抵押之資產
112年12月31日 111年12月31日
土 地 $507,793 $204,520
建築物淨額 171,349 222,727
投資性不動產 95,253 95,532
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 1,083,886 829,170
$1,858,281 $1,351,949
(j)113年第二季合併財務報告第31頁附註二十六關係人交易
關係人名稱 與本公司之關係
陳 春 協 主要管理階層
取得背書保證
113年6月30日暨112年6月30日由陳映志為保證人之短期借款分別為89,000仟
元及621,500千元
(k)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十七質抵押之資產
113年6月30日 112年12月31日 112年6月30日
土 地 $507,793 $507,793 $204,520
建築物淨額 163,312 171,349 220,908
投資性不動產 95,114 95,253 95,393
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 282,315 1,083,886 903,060
$1,048,534 $1,858,281 $1,423,881
(l)110年度個別財務報告第24頁附註九應收票據及帳款
110年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.02% 0.30% 13.64% 100%
109年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.03% 0.28%~1.96% 4.62%~12.69% 100%
(m)111年度合併及個體財務報告第25頁附註九應收票據及帳款
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
110年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.02% 0.30% 13.64% 100%
(n)112年第二季合併財務報告第14頁附註九應收票據及帳款
112年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.03% 0.38% 7.31%~13.44% 100%
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
111年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.02% 0.14%~0.22% 8.08%~12.62% 100%
(o)112年度合併及個體財務報告第26頁附註十應收票據及帳款
112年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0%~0.20% 7.87%~8.09% - 12.05%~100%
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0~0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
(p)113年第二季合併財務報告第15頁附註十應收票據及帳款
113年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.03% 0.40%~1.23% 17.95%~21.78% 31.82%~100%
112年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0%~0.20% 7.87%~8.09% - 100%
112年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0.03% 0.38% 7.31%~13.44% 100%
8.更正後金額/內容/頁次:
(a)110年度個別財務報告第42頁附註二十八部門別資訊
110年度
A公 司 $351,668
(b)110年度個別財務報告第40頁附註二十五質抵押之資產
110年12月31日 109年12月31日
土 地 $536,550 $536,550
建築物淨額 244,838 156,525
投資性不動產 95,811 96,090
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 69,200 30,013
$946,399 $819,178
(c)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易
關係人類別／名稱 111年度
利息費用
主要管理階層相同
元山興業 $41
(d)111年度合併及個體財務報告第42頁附註二十六質抵押之資產
111年12月31日 110年12月31日
土 地 $536,550 $536,550
建築物淨額 222,727 244,838
投資性不動產 95,532 95,811
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 829,170 69,200
$1,683,979 $946,399
(e)111年度合併財務報告第44頁附註二十九部門別資訊
110年度
A公 司 $351,668
(f)112年第二季合併財務報告第31頁附註二十六質抵押之資產
112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日
土 地 $536,550 $536,550 $536,550
建築物淨額 220,908 222,727 233,419
投資性不動產 95,393 95,532 95,672
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 903,060 829,170 118,880
$1,755,911 $1,683,979 $984,521
(g)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易
關係人類別／名稱 112年1月1日至6月30日
取得使用權資產
主要管理階層相同
元山興業 $24,712
(h)112年度合併及個體財務報告第43頁附註二十六關係人交易
關係人類別／名稱 112年度
取得使用權資產
主要管理階層相同
元山興業 $24,712
111年度
利息費用
主要管理階層相同
元山興業 $41
(i)112年度合併(P.45)及個體(P.44)財務報告附註二十七質抵押之資產
112年12月31日 111年12月31日
土 地 $536,550 $536,550
建築物淨額 211,797 222,727
投資性不動產 95,253 95,532
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 1,083,886 829,170
$1,927,486 $1,683,979
(j)113年第二季合併財務報告第31頁附註二十六關係人交易
關係人名稱 與本公司之關係
陳 春 協 董事長一等親
取得背書保證
112年6月30日由陳映志為保證人之短期借款為621,500千元
(k)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十七質抵押之資產
113年6月30日 112年12月31日 112年6月30日
土 地 $536,550 $536,550 $536,550
建築物淨額 203,800 211,797 220,908
投資性不動產 95,114 95,253 95,393
質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量
之金融資產） 282,315 1,083,886 903,060
$1,117,779 $1,927,48 $1,755,911
(l)110年度個別財務報告第24頁附註九應收票據及帳款
110年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.02% 0.36%~0.4% 13.64%~25.03% 30.57%~100%
109年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 120天以上
預期信用損失率 0%~0.03% 0.28%~1.96% 4.62%~12.69% 22.82%~100%
(m)111年度合併及個體財務報告第26頁附註九應收票據及帳款
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
110年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.02% 0.36%~0.4% 13.64%~25.03% 30.57%~100%
(n)112年第二季合併財務報告第14頁附註九應收票據及帳款
112年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.03% 0.38%~0.66% 7.31%~13.44% 19.55%~100%
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
111年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.02% 0.14%~0.22% 8.08%~12.62 14.79%~100%
(o)112年度合併及個體財務報告第26頁附註十應收票據及帳款
112年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.20% 7.87%~8.09% 13.14%~13.29% 12.05%~100%
111年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36% 14.55%~100%
(p)113年第二季合併財務報告第15頁附註十應收票據及帳款
113年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.03% 0.40%~1.23% 17.95%~21.78% 31.82%~100%
112年12月31日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.20% 7.87%~8.09% 13.14%~13.29% 12.05%~100%
112年6月30日 未逾期 1~60天 61~120天 121天以上
預期信用損失率 0%~0.03% 0.38%~0.66% 7.31%~13.44% 18.18%~100%
(q)110年度個體財務報告第39頁附註二十四關係人交易
(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）
關係人類別／名稱 110年12月31日 109年12月31日
董事長相同
元山興業 $60 $60
(r)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易
(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）
關係人類別／名稱 111年12月31日 110年12月31日
主要管理階層相同
元山興業 $60 $60
(s)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易
(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）
關係人類別／名稱 112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日
主要管理階層相同
元山興業 $60 $60 $60
(t)112年度合併及個體財務報告第44頁附註二十六關係人交易
(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）
關係人類別／名稱 112年12月31日 111年12月31日
主要管理階層相同
元山興業 $60 $60
(u)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十六關係人交易
(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）
關係人類別／名稱 112年12月31日 112年6月30日
主要管理階層相同
元山興業 $60 $60
9.因應措施:發布重大訊息，並重新上傳財務報告。
10.其他應敘明事項:上述財務報告之更正均不影響本公司損益及淨值。
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